Sistema de Prevención de LA/FT

Componente de Cumplimiento

Las políticas y normas establecidos por la IFI y COOPAC en el marco legal vigente sobre la materia, así como las medidas establecidas por la empresa para garantizar el deber de reserva indeterminado de la información relacionada al sistema de prevención del LA/FT. 

Componente de Gestión de Riesgos de LA/FT

Comprende los procedimientos y controles detallados en el Reglamento de Gestión de Riesgos de LA/FT, aquellos vinculados a la detección oportuna y reporte de operaciones sospechosas, con la finalidad de evitar que la IFI y/o COOP sea utilizada con fines vinculados con el LA/FT.

Conceptos Básicos
Unidad de Inteligencia Financiera UIF:
Ente que recibe los reportes presentados por los sujetos obligados, para analizarlos y determinar si las operaciones sospechosas señaladas ameritan la apertura de una investigación mayor por las autoridades competentes.

PEP
Personas expuestas políticamente ( personas naturales, nacionales o extranjeras, que cumplen o que en los últimos cinco 5 años hayan cumplido funciones públicas destacadas o funciones prominentes en una organización internacional, sea en el territorio nacional o extranjero, y cuyas circunstancias financieras puedan ser objeto de un interés público Asimismo, se considera como PEP al colaborador directo de la máxima autoridad de la institución.

Sujetos Obligados
Entidad o individuo obligado a cumplir con las regulaciones antilavado de activos y que están bajo la supervisión y regulación de alguna entidad estatal. 

 Bancos y entidades financieras
 Cooperativas de ahorro y crédito
 Casas de cambio de moneda y remesadoras
 Notarias
 Comerciantes de metales preciosos, joyas, autos y botes
 Casinos y salas de juego
 Constructoras
 Inmobiliarias, entre otros

Oficial de Cumplimiento

Es el empleado encargado de velar por la implementación y el cumplimiento de los procedimientos del sistema de prevención de LA/FT, que le permitan a la empresa cumplir adecuadamente con todas las obligaciones establecidas en las leyes y regulaciones nacionales de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.

Cliente

Aquellos que realizan operaciones con la IFI.

Socio

Aquellos que realizan aportaciones y/o que realizan otras operaciones con la COOPACs Para efectos de este Reglamento, se entiende que el socio de la COOPAC es el cliente en materia de prevención del LA/FT Los socios pueden hacer uso de los servicios de la Coopac, teniendo a su vez obligaciones para con esta.

Beneficiario Final 

Es la persona natural en cuyo nombre se realiza una transacción y/o que posee o ejerce el control efectivo final sobre un cliente a favor del cual se realiza una operación Es deber permanente de los sujetos obligados identificar a los beneficiarios finales de los servicios que suministren y tomar las medidas razonables para verificar su identidad, de modo que estén convencidos, hasta donde la debida diligencia lo permita, de que se conoce quién es el beneficiario final. 

Operaciones inusuales

Operaciones realizadas o que se hayan intentado realizar, cuya cuantía, características y periodicidad no guardan relación con la actividad económica del cliente, salen de los parámetros de normalidad vigentes en el mercado o no tienen un fundamento legal evidente.

Operaciones sospechosas

Operaciones realizadas o que se hayan intentado realizar, cuya cuantía o características no guardan relación con la actividad económica del cliente, o que no cuentan con fundamento económico o que por su número, cantidades transadas o las características particulares de estas, puedan conducir razonablemente a sospechar que se está utilizando al sujeto obligado para transferir, manejar, aprovechar o invertir recursos provenientes de actividades delictivas o destinados a su financiación. 

Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS)

“Los Reportes de Operaciones Sospechosas ROS se refieren a operaciones, hechos o situaciones que posiblemente están relacionadas con el lavado de activos o la financiación del terrorismo NO se requiere la certeza de tales situaciones para efectuar el reporte correspondiente El ROS no constituye denuncia penal y es absolutamente reservado conforme a la Ley Quien lo realice se encuentra amparado por la exoneración de responsabilidad consagrada por la Ley.

Riesgos de LA/FT

Posibilidad de que la empresa sea utilizada para fines de LA/FT Esta definición excluye el riesgo de reputación y el operacional.

¿Qué es el lavado de activos?

Es el proceso de ocultar o disfrazar el origen ilegal del dinero o cualquier clase de bien para luego hacerlo parecer como legitimo.

¿Qué es el financiamiento del terrorismo?

El Financiamiento del Terrorismo consiste en la canalización de recursos a través del sistema financiero para destinarlos a la realización de actividades terroristas.

Etapas del Financiamiento del Terrorismo

Recaudación

Consiste en la búsqueda de fuentes de financiación por parte de las organizaciones terroristas, bien de origen legal, como los aportes de los Estados, individuos, entidades, organizaciones y donantes en general que apoyan su causa o son engañados

Disposición

Denominada por el GAFI como fase de transmisión/disuasión, corresponde al movimientos de los fondos a través de distintas técnicas, se trata de ocultar sus movimientos y destino final

Utilización

Última fase en la que los fondos básicamente, son usados para la financiación de la logística estructural de la organización o la logística operativa en materia de planeación y ejecución de actos terroristas

Diferencias entre Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo